¿Por qué se le puede pagar de sus impuestos federales cada año
Un incontable número de dueños de propiedades comerciales pagar de impuestos federales cada año y se están perdiendo de deducciones permitidas gastos de depreciación. Según la legislación vigente de impuestos del IRS, los gastos de depreciación acelerada deducciones están disponibles para todos los contribuyentes federales, sin embargo, sin una ingeniería basada en el análisis de costos de segregación, el contribuyente no es capaz de sacar el máximo provecho de la ley tributaria y, por tanto, se entrega el flujo de caja significativo para la IRS.
¿Cuál es la segregación de costos?
Un estudio de segregación de costos típica maximiza el beneficio fiscal de la propiedad de bienes raíces mediante la identificación, segregación y clasificación de los componentes de un edificio para las categorías de activos con la vida más breve posible la creación de deducciones fiscales importantes antes para propósitos de impuestos federales y estatales.
Esto se determina cuando un análisis que reclasifica los componentes de un edificio de 27,5, 31,5 y 39 años de vida depreciable cinco, siete y 15 años vive depreciables. El beneficio proviene de la aceleración de la depreciación de las deducciones fiscales, que son más valiosos hoy de 39 años a partir de ahora.
Los elementos no estructurales, como la alfombra, iluminación de acento y la señalización, o elementos exteriores tales como la pavimentación, aceras y jardines son ejemplos de los componentes elegibles para la construcción de la depreciación acelerada, y son elementos que pueden ser "roto" de los gastos de estructura y se amortizan en un corto período.
Muchos propietarios pueden identificar los elementos no estructurales que pueden acogerse a depreciación acelerada, pero el mayor ahorro proviene de la identificación de los activos en tres grandes áreas: electricidad, mecánica y plomería.
Digamos que un estándar de la oficina cuenta con tres tomas de corriente. Para funcionar con eficacia sus ordenadores, impresoras, proyectores, etc en su oficina, sin embargo, requieren seis tomas de corriente, los "extra" tres puntos de venta puede calificar como de cinco años de propiedad y la depreciación acelerada. Lo mismo puede decirse de los acondicionadores de aire específicos, cuando una determinada temperatura se debe mantener la seguridad del producto, como por ejemplo en tiendas de abarrotes / alimentos o instalaciones de mantenimiento para el equipo no se sobrecaliente.
La depreciación puede aumentar el retorno de la inversión
Un menudo pasado por alto la oportunidad de ahorro de impuestos es la depreciación acelerada de los costos asociados con la construcción, renovación o compra de un edificio nuevo o de bienes raíces. Tomando ventaja de ciertas técnicas puede aumentar su retorno sobre la inversión (ROI), y un estudio de segregación de costes puede ayudar a mejorar la rentabilidad y aumentar el ROI mediante la maximización de los beneficios fiscales en determinados proyectos.
Los dueños de propiedades pueden reducir la base imponible y maximizar la depreciación actual de las deducciones de aceleración, lo que aumenta después de impuestos de flujo de efectivo. Además de las propiedades recientemente adquiridas o construidas, un estudio de segregación de costos pueden aportar considerables beneficios fiscales para las propiedades que ya han sido amortizados durante un máximo de 10 años o más por ponerse al día con la depreciación perdido.
La mayoría de los dueños de negocios que son dueños de un edificio de entender que recuperar su inversión a través de la depreciación. Lo que no puede entender es cómo mirar una instalación completa y asignar los costos tanto como sea posible a las cosas con el menor vida depreciable así recuperar el costo de su inversión a efectos fiscales mucho antes.
Los dueños de negocios a menudo pasan por alto la oportunidad de asignar los costos de mejoras de la tierra y las cosas que califican como el mobiliario que se deprecian en cinco a 15 años en comparación con el mismo edificio, que se deprecia más de 39 años para las propiedades comerciales y de 27,5 años para la propiedad residencial.
Un impuesto sobre el resultado y la estrategia permitida
Los costos de segregación no es una estrategia agresiva o de riesgo. Durante décadas, los fallos de los tribunales han apoyado la práctica de la segregación de los costos de la depreciación fiscal en los edificios comerciales. En 1997, el Tribunal Fiscal de EE.UU. dictaminó que la segregación de costes a efectos fiscales fue permitido. Posteriormente, la segregación de costos se ha convertido en una práctica aceptada-aunque algo infrautilizado de impuestos estrategia de planificación.
Uso de fuentes de ingresos tales como las sentencias, juicios, las publicaciones del IRS, el Senado y el Congreso los informes del Comité de Finanzas y las regulaciones del IRS, los expertos de segregación de costos son capaces de ayudar a las empresas aplicar las deducciones que generan ahorros de impuestos a partir del primer año.
Es un estudio de segregación de costos para usted?
De oficina, fabricación, comercio minorista, profesional, de alquiler residencial-que en realidad no importa que tipo de bienes inmuebles que son la construcción o adquisición. Si la propiedad se pueden amortizar, un estudio de costos de segregación sería una estrategia valiosa. El estudio puede ayudar a encontrar las deducciones ocultas y le ayudará a lograr ahorros sustanciales en los impuestos. Incluso si su proyecto inmobiliario ha sido completado por varios años, el IRS permite una mirada retrospectiva de los beneficios de años anteriores a través de un cambio de método contable.
Un estudio de la segregación de costos requiere de un trabajo de detective. Se podría empezar con una factura, sino que va en el análisis de extensa que involucra el examen de los documentos de construcción, planos y una inspección de la propiedad. Este método analiza los registros de costos reales y las estimaciones de costos y puede tomar hasta un mes en completarse. Ingeniería capacitado y especialistas en impuestos trabajará estrechamente con usted y su contratista para identificar más activos que califican para la corta vida de depreciación y la amortización acelerada, incluidos todos los activos que están incorporados en la construcción de su edificio o los costos de adquisición.
El propietario del negocio recibe un informe detallado que incluya los antecedentes, la metodología, resumen de la clasificación de activos y apoyo, y la asignación completa de los costos, todo lo que siempre se necesita saber sobre el proceso y los resultados.
Reinvertir en su empresa
Es importante para el dueño de la propiedad de tener un informe detallado de un CPA para que comprendan exactamente lo que hicieron. El compromiso va a pagar por sí mismo muchas veces a través del ahorro de impuestos del primer año. Ganar estos ahorros de impuestos ahora, a diferencia de muchos años, a partir de ahora es muy valioso. El dueño de la propiedad puede tomar ese dinero e invertirlo de nuevo en su negocio.
Es importante, sin embargo, los dueños de propiedades para trabajar con los ingenieros y asesores fiscales que están íntimamente familiarizados con las normas de segregación de costos y los requisitos con el fin de asegurarse de que el estudio es en cumplimiento de la normativa en constante cambio con respecto a cómo los activos se pueden clasificar. Cualquier edificio en servicio después de 1987 califica. Incluso ahora, años más tarde, los beneficios que se pueden realizar.
El dinero que se ahorra de un estudio de segregación de costes puede ayudar a su empresa de muchas maneras. Por ejemplo, podría ser utilizado como capital de trabajo adicional para las operaciones, o ser usados para nuevas inversiones y las empresas o se utiliza para pagar la deuda y reducir los costos de interés.
¿Quién califica?
A pesar de todos los bienes comerciales no residenciales pueden calificar para el aplazamiento de impuestos y flujo de caja mayor, he aquí una muestra de los tipos de propiedades con una alta probabilidad de beneficiarse de un estudio de costos de segregación:
Oficinas corporativas
Almacenes y centros de distribución
Hospitales
Consultorios médicos / dentales
Hogares de ancianos
Edificios de apartamentos
Restaurantes
Hoteles y moteles
Centros comerciales y tiendas al por menor
Los concesionarios de automóviles
Campos de golf y clubes de campo
Tiendas de abarrotes
Perchas aeropuerto
